针对寿险特性防范化解风险

赵曼伊

                             （中央财经大学保险系，北京100081）
　　
　　［摘要］寿险公司经营具有其特殊性，寿险公司经营风险主要表现在产品开发风险、产品销售风险、运营风险、资金运用风险以及政策风险等几个方面。寿险风险具有时间长、隐蔽性强、爆发快、震动大、危害重等特点。防范化解寿险经营风险，必然要提高全员风险管理意识；树立先进的经营理念；建立完善的防范化解风险制度；建立强有力的执行机制；建立先进的技术手段；建设高素质的人才队伍。
　　［关键词］寿险特性；经营风险；风险管理；风险防范
　　［中图分类号］ F840.32 ［文献标识码］ A ［文章编号］1004-3306（2006）11-0059-03
　　Abstract： Life insurance operation is unique in nature. The major risks that life insurance companies assume are mainly product development risks, product sales risks, operational risks, capital utilization risks and policy risks. Life insurance risks are characteristically longterm and covert. Their occurrence is abrupt and destructive. To guard against life insurance operational risks, we must raise all employees’awareness, build up advanced management concepts, set up complete risk control procedures and systems, establish an effective implementation mechanism, adopt advanced expertise and cultivate high quality teams.
　　Key words：features of life insurance; operational risks; risk management; risk prevention
　　
　　一、寿险经营的特殊性
　　1.寿险产品的无形性。寿险商品是一种无形商品，从形态上看，它是一张纸；从内容上看，它涉及到人的生、老、病、医疗、死、残等，大多是人们不愿谈及或避讳的事情，也可以说寿险商品是一种“避害”商品。
　　2.寿险产品交易的承诺性。实物商品是即时交易，寿险产品交易则是一份契约。当投保人决定购买保险，并缴纳了首期（或趸交）保险费后，商品交易并没有完成，因为客户并没有得到商品，而得到的是一份保险单，是一份承诺。只有当被保险人发生保险合同中约定的保险事件后，寿险公司才给付保险金。
　　3.保险期限的长期性。寿险公司经营的保险业务除意外伤害保险和健康保险外，大都是长期性业务。保险期限几年、十几年，甚至终身。保险期限的长期性，不可避免地要受到国家政策（如利率调整）、经营管理等因素的影响，保险期限越长，影响就越大。
　　4.保险费率确定的特殊性。人寿保险费率是依据生命表、预定利率及预定附加费用率三个要素确定。不论哪个因素考虑不周，都将对寿险经营带来影响。
　　5.保险金额的不确定性。人寿保险承保对象是人的生命和身体，不是商品，不能用价值来衡量。保险金额只能由保险人和投保人双方商定，也不存在重复投保问题，可在一家寿险公司投保，也可在多家寿险公司投保；可投保一种保险，也可投保多种保险；在寿险公司允许的投保限额内，可投保一份保险，也可投保多份保险。保险金额的不确定性，就有可能出现“逆选择”或道德风险。
　　6.人寿保险风险的变动性。人寿保险承保的死亡风险不是固定不变的，而是随着年龄的增长而逐年升高。寿险风险的变动性，易出现“逆选择”，往往年龄小、身体健康的人，死亡率低而不愿投保死亡保险，从而使正常情况下计算出来的费率难以维持。
　　7.人寿保险给付的必然性。人寿保险不是以事故是否发生为依据，而是按照保险合同约定的保险事件发生为条件。由于人寿保险承保被保险人的养老、疾病、医疗、身故等保险事件，具有发生的必然性，带来人寿保险给付的必然性。这种给付的必然性，决定寿险公司必然需稳健经营。
　　8.寿险产品的储蓄性和投资性。寿险产品除保障类产品外，大多具有储蓄和投资功能。客户购买了寿险产品后，不仅得到保险保障，寿险公司还通过预定利率和分红的形式，给保户一定的收益。由于寿险产品具有储蓄性和投资性，因此，寿险公司必须搞好资金运用，确保一定的收益率。从寿险业务经营特性看，寿险风险具有隐蔽性强、反映滞后、
　　［作者简介］ 赵曼伊，现就读于中央财经大学保险系。
　　化解难、出险后震动大等特征。
　　二、寿险风险的主要表现
　　（一）产品开发风险
　　1.产品开发决策风险。中国保监会吴定富主席指出：在未来一段时间，保险业面临经济全球化挑战；利率市场化和汇率形成机制改革的挑战；金融综合经营趋势逐步深化的挑战；投资渠道不断拓宽的挑战。面对“四大挑战”，既给寿险发展带来了新机遇，同时也给产品开发带来了新的决策风险。
　　2.产品定价风险。一是预定利率风险。预定利率是寿险产品价格确定的主要依据之一。如果预定利率定的过高，而资金回报率低，必然导致经营风险。面对利率市场化和汇率形成机制的挑战，更加大了寿险产品定价的难度。二是预定死亡率风险。预定死亡率是寿险产品价格确定的重要因素。预定死亡率低，能吸引客户投保，但也会造成入不敷出，导致经营风险。三是预定费用率风险。预定费用率是寿险公司经营费用的来源。预定费用率高，必然加大产品成本，提高产品价格，不利于竞争；反之，难以维持正常经营。
　　（二）产品销售风险
　　1.保险产品结构不合理风险。2002年以来，寿险公司大量发售投资分红类产品，有的公司投资分红类产品占比高达80%，甚至90%以上。有的公司甚至在尚未盈利的情况下，向保单持有人分配较多的红利等。一旦遇到政策调整，投资环境变化，资金收益率降低等因素，会使公司形成大量负债或造成大量退保。
　　2.保险期限缩短风险。根据寿险特性，保险期限越长，保险公司经营才越稳定。有的公司存在短期行为，把保险期间缩短，十年期以下业务占比高，有的三年期业务占比达到50%以上，而且保费大多采取趸交，如果新保单减少，满期给付增多，会使寿险公司的现金流发生困难，形成现金流风险。
　　3.销售信用风险。由于个别寿险代理人、某些银行代理在销售分红、投资类型产品时，片面夸大分红和投资收益率，存在误导客户投保的倾向，一旦保单实际红利低于向客户宣导的水平，会使寿险公司信用受到损害。
　　（三）运营风险
　　1.承保不规范风险。有的寿险公司擅自变更保险条款内容，随意扩大保险责任，降低收费标准；有的前几年开办的各种长效还本意外险、满期还本意外险业务，在银行利率降低后，没有及时提高保险储金或降低保险金额，导致公司收取的保险费与所承担的保险责任不匹配；有的不讲核算，片面追求规模和速度，动员未到期客户退保，之后再投保，搞保费空转；有的不讲效益，靠贴补费用上业务，导致规模上去了，效益下来了，任务完成了，持续发展能力降低了等。
　　2.逆选择风险。由于寿险产品是无形商品，购买者的需求是潜在性的，寿险产品是靠营销员推销出去的，买与不买取决于客户，很容易产生逆选择风险。身体健康的人，不愿意购买疾病保险，身体有病的人则乐意购买疾病保险，危险程度低的人不愿意购买意外伤害险，井下采矿等高危行业人员则愿意购买意外伤害保险等。
　　3.理赔不当风险。表现为：寿险公司现场勘查率低，保险事故发生后第一手资料掌握的少，对保险责任认定缺乏全面准确的依据，有的甚至靠“经验”来推断，使有的给付案件带有一定的随意性。
　　4.骗赔风险。一项调查统计报告显示，在美国，每年保险欺诈总成本（含寿险和非寿险）总计为850～1 200亿美元。其中2003年，保险公司为财产/意外险索赔欺诈支出达290亿美元，占全行业应计损失的10%。据某公司2006年上半年统计，共拒付理赔案件1 242件，拒付金额973.94万元，主要骗赔手段是带病投保、不如实告知、先出险后投保、冒名顶替和提供虚假票据等。
　　5.单证管理不当风险。主要表现：一是对保险单、保费收据等重要单证的管理重视不够；二是擅自设计、印刷单证，单证内容、项目不规范；三是没有建立严格的单证入库、领用、核销等制度，有的单证长期不能收回；四是缺乏更加科学的监控机制和制约机制，潜在隐患很大，有的已经发生了风险等。
　　（四）资金运用风险
　　近几年，国家逐渐拓宽了对保险资金的运用渠道。尤其是《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的颁布，为保险资金运用提供了更加优厚的政策和宽松的环境，对加强保险资金运用，提高公司经营效益，增强公司实力具有重要作用。但随着保险资金运用渠道和范围的拓宽，资金运用风险也随之增加。而且保险资金运用范围越广，资金运用越多，风险就越大。如投资证券、股票，有市场价格降低风险；投资基础建设或创业投资企业，有投资经营风险等，目前有的保险公司已经发生因投资失误造成重大损失。
　　（五）政策风险
　　政策风险涉及范围较广，影响因素也较多。包括经济体制改革、财政金融货币政策调整，经济运行环境变化等。如银行储蓄存款利率调整政策对寿险公司的影响。国家根据需要适时调整银行利率是必要的，但由于寿险产品价格同银行利率联系的紧密性以及寿险合同的长期性，预定利率既不能频繁调整，又不能降低保户利益。在这种情况下，若银行利率低于产品设计预定利率，会导致利差损，而且业务量越多，风险就越大。1996年至2002年央行连续8次降息，寿险产品预定利率从最高的11%左右下降到目前的2.5%左右，给保险公司带来了巨大的利差损。相反，如果银行利率高于寿险产品预定利率或加上寿险产品分红受益仍低于银行利率，会出现大量客户退保，带来经营风险。
　　三、防范寿险风险的对策
　　（一）通过提高全员风险管理意识防范化解风险
　　寿险公司是专门经营风险的企业，业务规模越大，风险就越大。寿险公司风险贯穿于产品设计开发、承保、给付、资金运用等全过程，同每个员工的工作质量密切相关。要使全体员工从寿险经营特性以及当前业务经营中存在的问题等方面，深刻认识防范风险的必要性和重要性，从每一笔业务、每一项操作抓起，筑起风险防范城墙。
　　（二）通过树立先进的经营理念防范化解风险
　　1.科学制定公司发展战略。公司发展战略要在以下七个方面保持平衡：一是公司发展与建立社会保障体系、构建和谐社会之间的平衡；二是公司发展与社会发展及金融、保险业发展之间的平衡；三是公司发展与承担行业责任之间的平衡；四是公司近期经营效益与长期经营效益之间的平衡；五是公司业务发展规模、速度、质量、效益之间的平衡；六是市场扩张与公司发展条件之间的平衡；七是公司利益、国家利益、股东利益、客户利益和员工利益之间保持平衡等。
　　2.积极转变业务增长方式。寿险业务增长方式有两种：一种是靠趸交保费促进业务增长，一种是靠期交保费拉动业务增长。趸交保费可以在某一时期实现保费规模快速增长，但不能形成持续发展能力。期交保费有保费滚存性，当年承保的新业务在以后若干年都能够有比较稳定的保费收入，使公司保费收入具有持续性而形成持续发展能力。因此，要实现公司又快又好发展，必须改变业务增长方式，要控制并逐年减少趸交保费规模，大力发展长期性的期交业务。
　　3.继续深化保险改革。要以治理结构改革为重点，进一步规范股东会、董事会、监事会和经营管理者的责权，建立权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间相互制约机制，保证决策科学、执行有效。
　　4.进一步强化保险监管。要逐步实现从以业务发展为基础的静态监管向以风险为基础的动态监管转变；从以业务管理为基础的监管向偿付能力监管转变；从结果性的事后监管向过程性的事前事中连续监管转变，要加强对资金运用的监管。
　　（三）通过建立完善的制度防范化解风险
　　完善的制度是防范化解风险的重要保障。一是建立科学的决策机制。通过建立和完善重大事项决策前调研制度、决策内容讨论制度、决策方案把关制度、决策后跟踪调研制度、决策督导制度和决策失误追究等制度，规范决策程序和决策行为，提高决策水平，防范决策失误风险。二是建立和完善公司经营管理和业务操作制度，特别要完善内控制度。使公司每一位员工知道应该怎么做，不应该怎么做。三是建立和完善监督制约机制。尤其要强化对关键岗位、关键业务、关键业务流程和关键环节的监督制约。建立上级监督、同级监督、下级监督和社会舆论监督全方位监督体系，形成事前、事中、事后监督相结合的全过程监督机制。使业务运作的每一个环节、每一个程序、每一个过程、每一个步骤都相互制约，避免和防止用权力代替制度等人为风险因素出现。四是建立和完善责任追究制度。对造成重大经营风险的，要严肃追究有关领导和相关人员责任，通过对反面典型的严肃处理，使员工严格执行有关制度，从根本上防范风险。
　　（四）通过建立强有力的执行机制防范化解风险
　　完善的制度是防范化解风险的重要手段，执行好制度是防范化解风险的根本保证。
　　1.建立检查督导制度。对公司各项管理制度的贯彻落实情况要定期或适时进行检查或督导。对没有落实或落实不到位的，要限期落实；对不按规定落实的，要及时纠正，保证各项制度全面正确执行，不在执行制度上搞变通，不在执行制度上搞下不为例。
　　2.建立反馈制度。基层公司要及时将制度贯彻落实情况报告上级公司。内容包括：执行时间、执行范围、执行效果、存在的问题以及完善制度建议等。上级公司要掌握制度执行情况，不断完善制度，使制度更具有科学性。
　　3.建立考核奖惩制度。要加强对制度执行情况的考核。对执行制度好的单位予以奖励表彰，对执行制度差的单位，除责令限期改正外，还要追究有关领导和相关人员责任，以维护制度的严肃性。
　　（五）通过建立先进的技术手段防范化解风险
　　1.建立运转高效、风险管控强的运营系统。后台运营系统，是寿险公司风险管控的基础。要实行业务、财务集中管理，将涉及重要风险管控，具有较高技术含量以及能够产生规模效益的管理内容集中到省级公司，并逐步实现总公司高度集中管控。
　　2.建立保险风险动态监控和预警机制。要进一步研究开发保险承保、保全、理赔、资金运用等风险动态监控系统和风险预警系统，及时发现风险、消除风险。
　　3.加强信息化建设。要进一步加大信息化建设人力、物力、财力投入，提高风险管控技术手段，不断研发新的风险监控系统和风险预警系统，防范化解风险。
　　（六）通过建设高素质的人才队伍防范化解风险
　　1.要建设一支精业务、会管理、高素质、高效率的经营管理人才队伍，这是寿险公司防范化解风险的根本保证。一是加强班子建设，特别要选好“一把手”，使各级领导班子成员，不仅具有组织管理才能，市场开拓能力，还必须具有控制和化解风险的才能。二是加强对经营管理人员的培训，使经营管理人员不仅懂经营、会管理，还要学会防范化解风险的本领。
　　2.要建设一支业务熟、技术精、高素质、高水平的专业技术人才队伍。寿险公司需要有相当数量的核保、核赔、精算、资产管理与资金运用、财务会计、信息技术、法律等各类专业技术人才支撑。这是寿险公司防范化解风险的重要基础力量。要加强对专业技术人员的培养、教育，通过提高各专业技术岗位人员的综合素质，严格履行岗位职责，把好各岗位风险关。
　　3.建设一支能策划、会展业、高素质、高技能的营销人才队伍。这支队伍活跃在基层一线，直接接触客户，直接发展业务，是风险管控的基础和源头。要一手抓增员，发展队伍，一手抓管理，提高素质，依靠高素质的人才队伍防范风险。
　　4.建设一支懂经营、会监管、高素质、高效率的监管人才队伍。加强对寿险公司发展、资金运用、偿付能力等重要风险的监管，保证寿险业又快又好发展。
　　［编辑：刘晓燕］保险研究2006年第11期保险监管INSURANCE STUDIESNo.112006